Gesundheitswesen

Heilbehandlungen sind meist steuerfrei, Gutachten/Prävention eher steuerpflichtig!

Medizinische Heilbehandlungen sind in der Regel umsatzsteuerfrei. Dazu gehören typischerweise Diagnostik, Behandlung und Nachsorge mit therapeutischem Ziel. Steuerpflichtig sind dagegen viele Gutachten, Präventions- oder Wellnessangebote sowie bestimmte Laborleistungen.

Wir prüfen mit Ihnen gemeinsam jede Leistung, damit klar ist, wann Umsatzsteuer anfällt und wann nicht.

Wir übernehmen die komplette Finanz- und Lohnbuchhaltung inklusive Schichtzulagen, Bereitschaftsdiensten, Minijobs, Pflegezulagen und digitaler Abrechnung. Sie erhalten monatliche Auswertungen, Controlling-Kennzahlen und eine zuverlässige, prüfungssichere Abwicklung.

Wichtig:

– Hinweis auf GoBD-konforme, digitale Prozesse.
– Schnittstellen zu Praxis- und Pflegeverwaltungsprogrammen.
– Beispiel: „BWA, Personalkennzahlen, Auswertung von Überstunden/Schichtzulagen

Freiberufler (z. B. Ärzte, Therapeuten) können häufig eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) nutzen, solange keine gesetzliche Buchführungspflicht besteht und keine Kapitalgesellschaft gewählt wird. Kapitalgesellschaften (z. B. MVZ-GmbH, Kliniken in GmbH-Form) sowie Apotheken und größere Pflegebetriebe benötigen einen Jahresabschluss mit Bilanz.

Wir prüfen Ihre Situation und sagen Ihnen klar, ob EÜR ausreicht oder ein Jahresabschluss notwendig ist.

Wir begleiten Sie von der Planung bis zur Eröffnung: Rechtsformwahl, Finanzierungskonzept, Businessplan, Investitionsberechnung, steuerliche Registrierung und Einrichtung der digitalen Buchhaltung. So starten Sie rechtssicher und wirtschaftlich stabil in die Selbstständigkeit.

Bei Übergabe oder Verkauf sind Bewertung, steuerliche Gestaltung, Kaufvertragsprüfung und optimale Strukturen entscheidend.

Wichtig:
– Steuerliche Gestaltung des Veräußerungsgewinns (z. B. Nutzung von Freibeträgen und ermäßigter Besteuerung).
– Unterschiede zwischen Verkauf an Kollegen, Verkauf an MVZ/Klinikkonzerne oder familieninterne Nachfolge.

Wir begleiten Ärzte, Zahnärzte und Psychotherapeuten während des gesamten Prozesses – inklusive MVZ-Aufbau, Fusionen und Gesellschafterwechseln.

In Apotheken sind Rohgewinnentwicklung, Rezeptabrechnung, Filialstrukturen und Warenwirtschaft zentral. Pharmaunternehmen benötigen klare Abgrenzungen zwischen steuerpflichtigen und steuerfreien Leistungen.

Wir kennen die branchenspezifischen Regeln und beraten entsprechend.

Wichtig:
Besonders wichtig sind hier die Entwicklung des Rohgewinns, Rabatt- und Bonusmodelle mit dem Großhandel sowie die Abgrenzung der Privatentnahmen.

Ja. Wir beraten Heilmittelerbringer zu Umsatzsteuerfragen, Abrechnungssystemen, digitaler Buchhaltung, Investitionen und wirtschaftlicher Praxisführung – vom Einzeltherapeuten bis zur größeren Praxisstruktur.

Die Kosten richten sich nach Leistungsumfang – etwa FiBu, Lohn, Jahresabschluss, Beratung oder Praxisbegleitung. Sie erhalten ein transparentes, individuelles Angebot, das genau auf Ihren Bedarf zugeschnitten ist.
Die Honorare orientieren sich an der Steuerberatervergütungsverordnung, ergänzt um transparente Pauschalen für digitale Leistungen und Zusatzservices.

Sie wissen vorab, womit Sie rechnen können.

Ein Wechsel ist unkompliziert. Wir übernehmen die gesamte Kommunikation mit Ihrem bisherigen Berater, holen alle Unterlagen ein, richten digitale Prozesse ein und sorgen für einen reibungslosen Übergang ohne Ausfallzeiten.

Wir stimmen die Übergabe fristgerecht mit Finanzamt, und ggf. weiteren Stellen ab, damit es zu keinen Lücken in der Abrechnung kommt.

Wichtige Hebel sind die passende Rechtsform, sinnvolle Investitionen (z. B. Medizintechnik, Digitalisierung), eine gute Planung der Privatentnahmen sowie die Nutzung von Versorgungswerken und Altersvorsorge. Wir entwickeln mit Ihnen ein individuelles Steuer- und Praxis-Konzept statt nur die Steuererklärung „abzuarbeiten“.

Die richtige Rechtsform hängt von Umsatz, Haftungsrisiko, Kooperationspartnern und Ihren privaten Zielen ab.
Gemeinsam prüfen wir, ob z. B. eine Einzelpraxis, Berufsausübungsgemeinschaft, Partnerschaftsgesellschaft oder GmbH-Struktur für Sie besser passt – inklusive steuerlicher und rechtlicher Vor- und Nachteile.

Viele Praxis- und Fortbildungskosten sind steuerlich absetzbar. Wichtig ist die saubere Trennung zwischen privat und betrieblich (z. B. Kfz, Telefon, häusliches Arbeitszimmer).
Wir zeigen Ihnen, welche Kosten anerkannt werden und wie Sie diese korrekt nachweisen.

Wir arbeiten vollständig digital oder hybrid – je nachdem, was besser zu Ihrer Praxis passt.

Belege, Abrechnungen und Auswertungen werden sicher online ausgetauscht, Besprechungen sind per Video oder vor Ort möglich.

Bei HCT-Steuerberater haben Sie feste Ansprechpartner, die Ihren Praxisalltag kennen.

Wir bereiten Unterlagen vor, klären offene Punkte im Vorfeld und begleiten Sie während der Prüfung – von der Finanzverwaltung bis zur Sozialversicherungsprüfung.

Unser Ziel: eine ruhige, gut vorbereitete Prüfung ohne böse Überraschungen.